Planificación sucesoria

La planificación sucesoria, para una familia, es el trabajo de decidir con antelación cómo pasan a la siguiente generación la propiedad, el control y el conocimiento de la empresa y del patrimonio familiar. No es la práctica de recursos humanos del mismo nombre, que prepara sustitutos para puestos clave dentro de una empresa: el sentido familiar se refiere a los propietarios, no al organigrama.

Las tres capas de la sucesión

Un plan completo cubre tres capas, y cada una tiene responsables distintos:

• Propiedad: quién tendrá las acciones, los inmuebles y las cuentas. Es el terreno de los testamentos, de la holding, de los trusts y de las donaciones en vida, siempre dentro de las normas sucesorias de cada jurisdicción, como la legítima en Portugal y en España.
• Control: quién decidirá. Aquí se sitúan los puestos en el consejo, los derechos de voto, la constitución familiar y el consejo de familia.
• Información: quién sabrá. El mapa de entidades, la lista de cuentas y custodios, los contactos en cada banco, dónde están los documentos y quién tiene las contraseñas.

Los abogados se ocupan de la primera capa y, a veces, de la segunda. La tercera suele faltar, y es la que los herederos necesitan el primer día.

¿Qué es la planificación sucesoria patrimonial?

La planificación sucesoria patrimonial es el proceso de preparar la transmisión de la empresa familiar y del patrimonio que la rodea a la siguiente generación. Decide quién tendrá las acciones, quién dirigirá o supervisará el negocio y cómo obtendrán los herederos la información y las relaciones que necesitan para actuar desde el primer día.

Lo que la oferta de sucesión del banco deja fuera

Un banco privado suele presentar la sucesión como un producto: una estructura, un seguro como envoltorio, un mandato para los herederos. Eso puede ser parte de la respuesta, y nuestra comparativa del mejor banco privado para la sucesión analiza lo que los bancos hacen bien en este terreno. Lo que un banco no puede hacer es ver los activos depositados en otros bancos, los inmuebles en propiedad directa o la propia empresa.

En familias con un patrimonio de 2–20 millones de euros, el fallo típico no es la falta de un testamento. Son herederos que heredan estructuras que no pueden ver: entidades que nadie listó, terrenos con titularidad poco clara, cuentas que aparecen meses después. Nuestro caso sobre terrenos, activos físicos y sucesión muestra cómo se desarrolla.

PWA diseña y gestiona la capa operativa en torno al patrimonio privado: construimos y mantenemos la capa de información, y coordinamos a los abogados y asesores que se ocupan de la propiedad, a través de nuestro trabajo de planificación y estructuración patrimonial y de gobierno familiar y formación. Para comprobar si su plan cubre las tres capas, solicite una segunda opinión escrita.

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Esta entrada forma parte del glosario de PWA, que explica con claridad términos utilizados en la arquitectura moderna de family office.